Не толкова отдавна се появи нов термин - тестът на режисьора за масов характер. Масивността от погледа на фискалите не може да бъде скрита. Интересът на данъчната служба ще се появи, ако:
- едно лице е основател на 10 или повече юридически лица;
- ако едно лице е едновременно лидер на 5 или повече компании;
- ако адресът на юридическото лице е регистриран, когато 10 или повече предприятия са преминали регистрация.
- ако управляващото дружество управлява 20 или повече предприятия.
Онлайн проверка
Проверката на директора за маса в данъка може да се извърши с помощта на официалния интернет ресурс, разработен от фискалната служба - nalog.ru. Резултатите от търсенето ще показват информация не само за лидера, но и за това, че организацията е регистрирана на мястото с масови адреси. На сайта можете да намерите информация за съдебни спорове срещу служители на компанията - както текущи, така и вече разгледани. Има информация за предприятия, които имат данъчни задължения към държавата и за онези юридически лица, които не са отчитали пред фискалните органи повече от 12 месеца.
Такава проста проверка на потенциален бизнес партньор ще премахне измамата.
Проверка на регистрационна информация
Преди да сключите договор, дори и за малка сума, се препоръчва не само да проверите директора за масовост, но и да анализирате всички документи за регистрация на предприятието. За целта трябва да поискате копие от учредителните документи и копие от извлечението от регистъра, релевантността на данните от които можете да проверите на уебсайта на Федералната данъчна служба. Много е важно да проверите дали компанията е в етап на ликвидация: това можете да намерите на уебсайта на списанието „Бюлетин за държавна регистрация“.
Членство в обществото и лицензи
В някои бизнес сектори е много важно контрагентът да има подходящ лиценз, сертификат и да е член на SRO. Може да изглежда, че подобни данни нямат нищо общо с проверката на директора за масовост, но ако масата е внимателно покрита и няма разрешителни за извършване на определен вид дейност, нужен ли е такъв партньор? На уебсайта fedresurs.ru можете да проверите информацията за контрагента, включително наличието на лицензи, одити, независими гаранции или лизингови договори.
Ако бизнес партньор се занимава с обществени поръчки, тогава можете да получите информация за неговата надеждност на уебсайта zakupki.gov.ru
Проверка на разрешение
Проверката на изпълнителния директор за масов характер може да включва проверка на правомощията. За целта поискайте копия:
- ред на назначаване;
- протокол от срещата на учредителите;
- банкова карта с мостра подпис;
- паспортни данни.
Между другото, валидността на паспорта може да се провери на уебсайта fms.gov.ru
Поискайте друг документ
Можете да изискате от контрагента копие от договора за наем за офиса или производството / склада. Адресът може просто да бъде проверен в лизинговия договор. Ако това е офис център, тогава не говорим за адреса за масова регистрация, много предприемачи могат да бъдат регистрирани тук, но ако това е сграда за събаряне или апартамент в жилищна сграда, това е повод за проверки от данъчната служба.
В допълнение към проверката на директора за масовост, не забравяйте да проверите дълга на компанията, като използвате сайта на съдебните изпълнители fssprus.ru.
Можете дори да разберете дали арбитражният съд води производство срещу тази компания - kad.arbitr.ru.
Запазете цялата кореспонденция, която е била водена преди подписването на договора и ако действията на партньора ви принудят да се обърнете към съда, тогава всяко доказателство в полза на добросъвестния контрагент ще позволи на съдията да вземе правилното решение.
Какво застрашава сътрудничеството с масовия директор?
Работата с еднодневна компания може да доведе до промяна в данъчните задължения или до отказ от приспадане на ДДС. Добросъвестният партньор може да понесе сериозни финансови щети, тъй като нарушенията бързо се откриват по време на данъчна ревизия.