В банковия сектор има доста термини, които на пръв поглед изглеждат доста сложни. Ако обаче погледнете, тогава в тези термини се крият доста прости понятия. Мнозина, които чуят думата "акредитив", смятат това за нещо неразбираемо и сложно. В тази статия ще се опитаме да разберем какво представлява и в какви случаи се прилага.
Определение и същност на концепцията
Акредитивът се счита за най-надеждния и достъпен начин за защита на физическо лице или организация от рисковете, които възникват при извършване на авансово плащане за транзакция. Също така, акредитивът ви позволява да получите определени гаранции при работа с нови доставчици. Акредитивът е незаменим за физическите лица при сключване на сделка за продажба на имущество.
По този начин акредитивът е сметка, специално открита в банкова организация, за да се запази сумата за определен период (например за времето на сключване на транзакция). В момента, в който участниците изпълнят условията на транзакцията, банката поема задължението да изплати необходимата сума на една от страните.
Банков акредитив
В случая, разгледан по-горе, банката действа като посредник и гарант. Той е отговорен за плащането на средства, внесени по сметката. Такава финансова схема със сигурност е изгодна и надеждна както за доставчика, така и за получателя.
Банката действа като вид застраховател и поема отговорност за изплащането на средствата при условията на споразумението. Това става полезно както за доставчика, така и за получателя. Първият знае със сигурност, че ще получи плащане за доставените стоки, а вторият е сигурен, че ще може да плати навреме. Освен това тарифите за кредитни кредити за физически лица и за организации са почти еднакви.
В допълнение, такъв безопасен метод за уреждане гарантира на двете страни изпълнението на задълженията им, което позволява да се ускори процесът на продажба.
Стъпки за банково посредничество
Транзакция с акредитив предполага следната последователност от действия:
Сключването на договор между страните по сделката, който определя всички условия, при които ще се извърши изчислението, включително акредитив.
Страната, която се интересува от покупката, трябва да се свърже с избраната банка, за да състави сметка и да депозира сумата, договорена в споразумението, която се резервира за определен период.
Другата страна на транзакцията предоставя на банката необходимия пакет от ценни книжа.
След като отвори акредитив, банката уведомява банката на продавача (съветваща банка) за това.
Доставчикът се уведомява от съветващата банка за откриването на акредитива.
Доставчикът прехвърля стоките на получателя и предава на издаващата банка всички необходими документи, за да потвърди изпълнението на договора.
Всички подадени документи се проверяват от съветната банка.
Въз основа на споразумението средствата се превеждат по сметката на продавача от издаващата банка, в която е открито акредитива.
Договор за акредитив и плащане
Договорът е документ, в който са изложени всички отношения на страните по сделката и информацията, необходима за успешното й сключване. Задължителните клаузи на договора са:
1. Всички данни на двете страни по сделката.
2. Формата, в която се сключва сделката.
3. Сумата, която ще бъде запазена за по-нататъшно прехвърляне на продавача.
4. Условията, при които ще бъдат изпълнени условията на сделката.
5.Размерът на комисионната.
6. Последователността, според която ще се извършват плащания.
7. Клаузи, предвиждащи неспазване на условията на споразумение на една от страните.
8. Задължения и права на участниците в сделката.
Трябва да се отбележи, че такива финансови транзакции могат да се извършват не само от юридически лица, но и от физически лица, докато последователността от действия за издаване на акредитив за физическо лице не се променя.
В кой случай се извършва паричен превод между участниците в сделката?
Прехвърлянето на резервирани средства се извършва само след документиране на всички необходими условия на договора. Тоест, парите се превеждат на продавача само след като стоките бъдат доставени на купувача, и на издадената банка, която потвърждава това, са предоставени документи. Ако условията на договора не са били изпълнени или са били нарушени, купувачът е упълномощен да организира връщането на стоката на доставчика и да не плаща за това. Самата сметка се открива за сметка на купувача или чрез заем.
Процесът на откриване на акредитив в банкова организация
За да завършите въпросната транзакция в банкова организация, например, за да отворите акредитив за физически лица с VTB 24, трябва да попълните извлечение под формата на банка със следната информация:
1. Информация за договора (дата на сключване, номер).
2. Информация за доставчика, включително подробности.
3. Начинът на плащане на средствата.
4. Информация за стоките, които трябва да бъдат предоставени на купувача.
5. Информация за съветната банка.
6. Документи, които ще трябва да бъдат предоставени за прехвърляне на средства към доставчика.
Независимо дали сте избрали тази банка или искате да отворите акредитив в Sberbank за физически лица, струва си да проверите курсовете директно в клона на банката или на уебсайта.
Видове акредитиви
Има няколко вида акредитиви, в зависимост от правомощията на страните по сделката и банката:
1. Възможност за възстановяване. При този вид акредитив банката има право да анулира сметката въз основа на заявлението на купувача, без да уведомява продавача. Този тип сметки не са популярни поради липсата на гаранции от продавача.
2. Неотменим. Най-често срещаният тип акредитиви за физически лица във ВТБ. Невъзможно е да се изтеглят средства. Тоест, след изпълнение на условията на транзакцията, средствата ще бъдат гарантирано преведени по сметката на доставчика.
3. Потвърден. В този случай банката ще преведе парите на продавача, дори и да няма средства в сметката на купувача. Този вариант обаче е рисков за банкова организация, следователно той подлежи на доста голяма комисионна.
4. Резерв. Банката, която открива сметката, дава на продавача официално писмено задължение, че плащанията ще бъдат извършени, дори ако купувачът не изпълни условията, посочени в договора. Този тип гарантира плащане на доставчика.
5. Въртящи се. Отваря се само за част от договорената сума. След изпълнение на задълженията той се допълва от останалата част от сумата. Обикновено се използва в случаите, когато стоките се доставят по определен график.
6. Кръгови. Позволява ви да получавате пари във всеки клон на съветната банка.
7. С червена клауза. Издателят се съгласява с превода на пари на продавача дори преди потвърждаване на изпълнените условия на договора.
Акредитиви за физически лица
Възможно е да се използват акредитиви не само в стоково-паричните отношения, но и в работата на физическите лица. Същността на извършените операции остава непроменена, а сметката действа като гарант за изпълнение на задълженията. Акредитив за физически лица се използва за защита от измамни схеми, както и при сделки с недвижими имоти.
Аналог на акредитива може да бъде отварянето на банкова клетка, където парите могат да се съхраняват до приключване на транзакцията. Това се случва по следния начин:
1. В присъствието на получателя, средствата се депозират в клетката.
2. Депозираната сума се проверява.
3. Има доставка на стоки или покупка на имот.
4. Документите, потвърждаващи изпълнението на договорните задължения, се предоставят на банката.
5. Продавачът получава пари от клетката.
Сделките, използващи клетка, като правило отнемат повече време, така че хората, занимаващи се с предприемачески дейности, предпочитат акредитив, въпреки цената на акредитива за физически лица.
Отзиви
Акредитивът е удобна форма за гарантиране изпълнението на финансовите задължения между две страни по транзакция. В предприемаческата дейност този тип сметки се използват навсякъде. Тя обаче не е толкова широко разпространена сред физическите лица, въпреки че такива големи финансови организации като Сбербанк по всякакъв начин рекламират и подкрепят акредитива за физически лица. В тази област практически няма прегледи поради факта, че при сключване на договор за продажба по-често се използва банкова клетка. Всички коментари обаче показват безусловната надеждност на този метод на изчисление. Във ВТБ се провеждат и акредитиви за физически и юридически лица, а както е известно от информационни източници, VTB24 и Сбербанк са финансови организации с най-висока степен на доверие сред различни групи граждани.
Предимства и недостатъци на акредитива за всички групи лица
Обобщавайки всички представени отзиви, можем да различим следните предимства на акредитивите:
1. Мониторинг на изпълнението на задълженията по договора от правна гледна точка (банката няма да извършва съмнителни транзакции, всичко е проверено).
2. Рисковете за доставчика са минимални, всъщност той е гарантиран, че ще получи парите си.
3. Акредитив за физически лица или организации гарантира своевременно изпълнение на задълженията от доставчика.
4. За разлика от конвенционалното кредитиране, в този случай има възможност да се спести от лихвени плащания.
Има обаче няколко недостатъка на акредитивите, а именно:
1. Ако не предоставите необходимите документи за потвърждаване на изпълнението на задълженията по договора, средствата няма да бъдат прехвърлени на доставчика.
2. Поради големия обем документи транзакцията може да бъде доста продължителна.
3. Сделки с кредитни писма могат да бъдат ограничени по закон.
4. Комисионите за услуги по акредитиви за физически лица са доста високи. Същото се отнася и за юридическо лице.